Odbiór i weryfikacja faktur KSeF: co sprawdzić przed księgowaniem

1 dzień temu

11 minut(y) czytania

KSeF sprawdza, czy faktura ustrukturyzowana jest zgodna ze schematem XML FA(3), ale nie potwierdza, że wskazany nabywca i opisana transakcja są prawidłowe. Odbiór i weryfikacja faktur w KSeF to więc dwa różne etapy: fakturę uznaje się za otrzymaną w dniu nadania jej numeru KSeF, a przed księgowaniem trzeba jeszcze sprawdzić jej dane i związek z zakupem. Samo przyjęcie dokumentu przez system nie oznacza, że koszt można bezpiecznie zaksięgować.

To ważne rozróżnienie: techniczna poprawność pliku nie zastępuje kontroli biznesowej. Przed księgowaniem sprawdź dane kontrahenta, kwoty, opis zakupu i to, czy dokument dotyczy rzeczywistej transakcji. W tym artykule poznasz zakres walidacji KSeF, moment otrzymania faktury oraz praktyczną listę kontroli kosztu. Dowiesz się też, jak automatyczna walidacja porządkuje obieg dokumentów, ogranicza ręczne sprawdzanie i pomaga wcześniej wychwycić błędy przed dekretacją.

Spis treści

1. Co tak naprawdę sprawdza KSeF przy przyjmowaniu faktury - i czego NIE sprawdza?

KSeF sprawdza, czy faktura ustrukturyzowana odpowiada schematowi XML FA(3). Nie ocenia jednak, czy nabywca został wskazany prawidłowo ani czy opisana transakcja rzeczywiście miała miejsce. Odpowiedzialność za te dane pozostaje po stronie wystawcy, a po stronie firmy kupującej potrzebna jest osobna kontrola.

Odbiór w KSeF różni się od otrzymania faktury e-mailem lub na papierze. W przypadku faktury ustrukturyzowanej datę otrzymania wyznacza nadanie numeru KSeF, a nie chwila odebrania wiadomości czy wydruku. E-mail lub PDF mogą być wizualizacją, ale nie zastępują dokumentu w systemie.

Obowiązkowe korzystanie z KSeF rozpoczęło się 1 lutego 2026 roku. Od tej daty duże firmy, które osiągnęły w 2024 roku sprzedaż powyżej 200 mln zł, wystawiają faktury sprzedażowe w systemie; dla pozostałych podatników obowiązek zaczyna się 1 kwietnia 2026 r. Podmioty z miesięczną sprzedażą wraz z podatkiem do 10 tys. zł mogą odłożyć wystawianie w KSeF do końca 2026 roku, ale nadal muszą odbierać faktury zakupowe.

Aby sprawdzić, czy faktura trafiła do systemu, zaloguj się i wyszukaj dokumenty zakupowe. Potwierdzeniem jest numer KSeF. Kod QR na wizualizacji lub potwierdzeniu transakcji pozwala sprawdzić, czy dokument znajduje się już w systemie. Przy automatycznym imporcie faktur zakupowych połącz system finansowo-księgowy z KSeF, a następnie sprawdź listę pobranych dokumentów. Podgląd umożliwia porównanie wizualizacji z danymi faktury przed księgowaniem. Samo pobranie dokumentu nie oznacza jeszcze, że jego treść jest prawidłowa.

Osoba mająca NIP ma podstawowe uprawnienia do korzystania z KSeF. Właściciel jednoosobowej działalności może zalogować się Profilem Zaufanym, mObywatelem albo podpisem kwalifikowanym. Podmiot działający w innej formie, bez pieczęci kwalifikowanej, uzyskuje dostęp, składając formularz ZAW-FA w urzędzie skarbowym.

W czasie awarii sprzedawca może wystawić fakturę offline, a po przywróceniu działania przesłać ją do systemu. Po awarii KSeF fakturę wystawioną offline należy przesłać do systemu w ciągu 7 dni roboczych od zakończenia awarii, zgodnie z informacją Ministerstwa Finansów.

Pominięcie faktury może zaburzyć kontrolę zobowiązań i termin płatności. Sprawdź więc regularnie zakupy w KSeF, a przed rozliczeniem VAT uwzględnij właściwy okres zgodnie z art. 86 ust. 10 ustawy o VAT. Sama obecność dokumentu nie potwierdza, że zakup jest rzeczywisty; faktura fikcyjna nie daje prawa do odliczenia VAT na podstawie art. 88 ust. 3a ustawy o VAT.

2. Moment otrzymania faktury w KSeF

Datę otrzymania faktury przez nabywcę wyznacza numer KSeF. Zgodnie z art. 106na ust. 1 ustawy o VAT, datą otrzymania faktury przez nabywcę jest dzień nadania jej numeru KSeF. Nie decyduje więc chwila, gdy użytkownik otworzy program, pobierze plik albo zobaczy wiadomość od sprzedawcy. To ważna różnica przy ustalaniu terminów i porządkowaniu dokumentów.

Przykład: sprzedawca wysyła fakturę do systemu, a KSeF nadaje jej numer. Nabywca otwiera aplikację później. Datą otrzymania pozostaje dzień nadania numeru, a nie dzień pierwszego podglądu. Dlatego oczekiwanie na e-mail z PDF-em może opóźnić wewnętrzny obieg, mimo że faktura już znajduje się w KSeF.

Odbieranie faktur nie zależy od tego, czy Twoja firma wystawia dokumenty przez KSeF. Od 1 lutego 2026 r. podmioty mogą odbierać w systemie faktury zakupowe, nawet jeśli same ich tam nie wystawiają. Dostęp do odebranych faktur zapewniają między innymi Aplikacja Podatnika KSeF, Aplikacja Mobilna KSeF oraz e-mikrofirma. Wybierz narzędzie, które odpowiada sposobowi pracy Twojego zespołu.

UPO, czyli urzędowe poświadczenie odbioru, pomaga powiązać wysłany dokument z jego przetworzeniem. Zawiera 35-znakowy identyfikator numeru KSeF oraz skrót SHA-256 faktury. Ten skrót pozwala rozpoznać konkretny plik, a identyfikator ułatwia odnalezienie dokumentu. Przy sprawdzaniu daty otrzymania nabywcy kluczowe pozostaje jednak nadanie numeru KSeF. Nie utożsamiaj samego UPO z momentem otwarcia faktury.

Aby ustalić, czy faktura jest już dostępna, zaloguj się do wybranego narzędzia i wyszukaj dokumenty zakupowe. Porównaj numer KSeF i dane nabywcy z własnymi zapisami. Jeśli księgujesz faktury w programie połączonym z systemem, sprawdź status importu oraz datę przypisaną do dokumentu. Brak podglądu w programie nie przesądza o tym, że faktura nie została wystawiona.

Do KSeF loguje się osoba z odpowiednimi uprawnieniami. Osoba fizyczna prowadząca jednoosobową działalność może uwierzytelnić się Profilem Zaufanym, mObywatelem albo podpisem kwalifikowanym. Podmiot działający w innej formie, bez pieczęci kwalifikowanej, składa w urzędzie skarbowym formularz ZAW-FA, aby uzyskać dostęp. Ustal wcześniej, kto w firmie będzie pobierać i przeglądać dokumenty.

Ułóż prosty obieg: sprawdź nowe faktury w KSeF, pobierz je do programu, a następnie przekaż do kontroli i księgowania. Rozróżniaj datę otrzymania od daty pobrania, ponieważ oznaczają różne zdarzenia. Taki zapis ułatwia odtworzenie kolejności działań, gdy faktura pojawia się w systemie, zanim pracownik ją sprawdzi. Numer KSeF pozwala powiązać dokument z właściwym zdarzeniem.

3. Brak możliwości odrzucenia lub usunięcia faktury

Po przyjęciu faktury KSeF nie pozwala nabywcy usunąć jej ani odrzucić. Dokument pozostaje w systemie, nawet jeśli zawiera błędne dane albo budzi podejrzenia. Krajowy System e-Faktur przechowuje fakturę przez 10 lat od końca roku, w którym została wystawiona. Dlatego nie traktuj jej obecności w KSeF jako potwierdzenia, że zakup należy zaksięgować.

Co zrobić, gdy faktura jest błędna lub jej brakuje? Błędnego dokumentu nie możesz usunąć samodzielnie: wstrzymaj księgowanie i skontaktuj się z wystawcą w sprawie korekty. Jeśli nie ma faktury, sprawdź dostęp do KSeF i listę dokumentów zakupowych, a następnie wyjaśnij sprawę z kontrahentem.

Rozróżnij trzy sytuacje: błąd danych, niezgodność z zakupem i podejrzenie oszustwa. Przy błędzie sprawdź, czy pomyłka dotyczy nazwy, NIP-u, kwoty lub opisu. Faktura może na przykład zawierać Twoje dane, a jednocześnie opisywać usługę, której firma nie zamówiła. Zapisz, co się nie zgadza, i zachowaj dokumentację zakupu. Taki ślad ułatwi pracownikowi lub biuru rachunkowemu odtworzenie podjętej decyzji.

Jeśli wystawca zgadza się z uwagami, poproś o prawidłowy dokument korygujący. Następnie porównaj korektę z pierwotną fakturą i zachowaj oba dokumenty w jednym obiegu. Nie poprawiaj samodzielnie pliku pobranego z KSeF. Zmiana nazwy pliku ani dopisanie notatki nie zmienia treści faktury zapisanej w systemie. Podpis kwalifikowany nabywcy również nie umożliwia usunięcia dokumentu.

Przy podejrzeniu faktury scamowej KSeF 2.0 umożliwia jej zgłoszenie. Zgłoszenie jest dobrowolne, wymaga pisemnego uzasadnienia i składa się je osobno dla każdej faktury. Przed zgłoszeniem opisz konkretnie, co wzbudza podejrzenie, na przykład nieznany zakup lub niepasujące dane. Nie myl zgłoszenia z usunięciem: faktura nadal pozostaje w KSeF.

Gdy faktura nie pojawia się w Twoim widoku, sprawdź zakres uprawnień użytkownika i zastosowane filtry. Porównaj NIP nabywcy z danymi firmy, a jeśli wystawca ma numer KSeF, poproś go o jego przekazanie. Wizualizacja z kodem QR może pomóc sprawdzić, czy dokument znajduje się w systemie. Komunikaty Ministerstwa Finansów o utrudnieniach mogą wyjaśnić problemy z dostępem, ale nie zastępują kontroli dokumentów.

Ustal w firmie prostą ścieżkę obsługi: pracownik opisuje błąd, osoba odpowiedzialna wstrzymuje księgowanie, a wystawca otrzymuje konkretne pytanie. Po wyjaśnieniu dołącz odpowiedź i ewentualną korektę do dokumentacji. Dzięki temu faktura, notatka i dalsze ustalenia pozostają razem, nawet jeśli nie można odrzucić dokumentu.

4. Lista kontrolna przed zaksięgowaniem faktury kosztowej

Wprowadź stałą kontrolę przed zatwierdzeniem każdego kosztu. KSeF udostępnia dokument, ale przed jego ujęciem porównaj fakturę z zakupem i dokumentami firmy. Sprawdź po kolei poniższe elementy, a wątpliwości odnotuj przed przekazaniem faktury do księgowania.

Sprawdź kontrahenta i nabywcę. Porównaj nazwę oraz NIP sprzedawcy i podatnika kupującego z danymi w umowie lub zamówieniu. Jeśli NIP nabywcy wskazuje inną firmę, zatrzymaj dokument do wyjaśnienia. KSeF nie potwierdza, że numer należy do właściwego kontrahenta.
Powiąż fakturę z rzeczywistym zakupem. Zestaw opis pozycji z zamówieniem, umową, protokołem odbioru albo potwierdzeniem wykonania usługi. Przykładowo, gdy faktura obejmuje dostawę materiałów, porównaj ją z dokumentem przyjęcia. Brak zgodności wymaga wyjaśnienia przed księgowaniem.
Przelicz kwoty i sprawdź pozycje. Porównaj ceny, ilości, wartości netto, VAT i kwotę należności ogółem. Zwróć uwagę na rabaty oraz korekty, jeśli pojawiają się w dokumencie. Nie zakładaj, że poprawna struktura XML oznacza poprawność każdej wartości biznesowej.
Zweryfikuj numer KSeF i dostępność dokumentu. Wyszukaj fakturę w systemie po numerze KSeF, a kod QR na wizualizacji wykorzystaj do sprawdzenia jej obecności. Jeśli kontrahent wystawia faktury za pośrednictwem KSeF, regularnie sprawdzaj nowe dokumenty. W okresie dobrowolnego korzystania z systemu pobierzesz jedynie faktury zakupowe wystawione tam dobrowolnie przez sprzedawcę.
Ustal termin płatności i rachunek. Porównaj termin z umową i ustaw przypomnienie w swoim obiegu dokumentów. Przy transakcji przekraczającej 15 000 zł sprawdź, czy rachunek bankowy kontrahenta znajduje się na Białej Liście. Zgodność numeru rachunku ogranicza ryzyko błędnej płatności.

Na koniec zapisz przy fakturze wynik kontroli: zgodna, do wyjaśnienia albo wymagająca korekty. Taki status pomaga pracownikowi i biuru rachunkowemu odróżnić dokument gotowy do księgowania od faktury oczekującej na odpowiedź. Jeśli termin płatności jest bliski, przekaż sprawę osobie odpowiedzialnej, zamiast zostawiać ją w nieopisanym zbiorze dokumentów.

Regularne sprawdzanie zakupów w KSeF pomaga pilnować terminów płatności. Wprowadź stały rytm kontroli, przypisz dostęp do dokumentów odpowiedniemu użytkownikowi i powiąż fakturę z zamówieniem. Dzięki temu łatwiej zauważysz brak dokumentu, niezgodność danych albo rachunek wymagający sprawdzenia, zanim koszt trafi do ewidencji.

Warto regularnie sprawdzać, czy kontrahent wystawił fakturę w KSeF, ponieważ ma to znaczenie dla terminu płatności. Ustal rytm kontroli i wskaż osobę odpowiedzialną za przegląd nowych dokumentów. Po sprawdzeniu odnotuj, czy faktura została odnaleziona, wymaga porównania z zamówieniem oraz kto ma podjąć dalsze działanie. Jeśli dokumentu brakuje, nie traktuj tego jako potwierdzenia, że zakup nie wymaga rozliczenia. Zapisz tę okoliczność i wróć do niej przy kolejnym sprawdzeniu albo po kontakcie z kontrahentem.

Zadbaj, by wynik kontroli był łatwo dostępny dla osób obsługujących płatności i księgowanie. Krótka adnotacja może wskazywać, czy dokument czeka na wystawienie, wyjaśnienie danych, czy można już przekazać go dalej. Gdy pojawi się rozbieżność, zapisz przy fakturze, czego dotyczy i od kogo oczekujesz odpowiedzi. Po jej otrzymaniu zaktualizuj status, zamiast pozostawiać nierozstrzygniętą notatkę. Uporządkowany obieg ułatwia powiązanie kontroli dokumentu z planowanym terminem płatności i ogranicza ryzyko przeoczenia sprawy wśród pozostałych kosztów.

5. Automatyczna walidacja faktur w KSeF

Walidacja KSeF sprawdza techniczną strukturę faktury ustrukturyzowanej. System stosuje XSD, czyli reguły określające prawidłowy układ pliku XML. Dzięki temu może wykryć niezgodność dokumentu ze schematem, zanim zostanie przyjęty. Kontrola pomaga wychwycić błędy formatu, ale nie zastępuje sprawdzenia faktury w firmowym obiegu.

Przy odbiorze ważny jest skutek walidacji. Jeśli KSeF odrzuci fakturę, dokument nie otrzyma numeru KSeF-ID i formalnie nie istnieje w obrocie. Warto więc rozróżnić fakturę odrzuconą podczas wysyłki od dokumentu już przyjętego. Przykładem błędu struktury jest niezgodność XML z FA(2), wskazana w materiałach dotyczących walidacji.

Automatyczna kontrola może odbywać się także przed wysłaniem faktury. Wystawca może najpierw sprawdzić plik lokalnie, a następnie przetestować jego obsługę w środowisku udostępnionym przez Ministerstwo Finansów. Dzięki temu problem można wykryć wcześniej, zamiast poprawiać dokument dopiero po odpowiedzi KSeF. Przy fakturze zakupowej możesz natomiast pobrać dokument i sprawdzić jego status oraz dane w programie finansowym.

Oddziel walidację techniczną od kontroli księgowej. Pierwsza odpowiada na pytanie, czy plik spełnia wymagania struktury. Druga pozwala porównać dane z zamówieniem, umową albo wpisem w ewidencji działalności. Na przykład system może oznaczyć brak numeru zamówienia w Twoim obiegu, nawet jeśli KSeF przyjął plik. To dodatkowy etap, a nie część walidacji XSD.

Ułóż prosty przepływ dla dokumentów przychodzących:

Sprawdź w KSeF, czy faktura ma numer identyfikacyjny.
Pobierz ją do programu i porównaj dane z zakupem.
Oznacz rozbieżność, zanim dokument trafi do księgowania.
Zachowaj status i wynik kontroli przy właściwej fakturze.

Jeśli wystawiasz dokumenty, przeprowadź lokalną walidację przed wysyłką i skorzystaj ze środowiska testowego Ministerstwa Finansów. Przy odbiorze sprawdzaj status importu, szczególnie gdy korzystasz z Aplikacji Podatnika KSeF lub programu połączonego z systemem. Te kroki porządkują obsługę zarówno przed, jak i po rozpoczęciu obowiązkowego korzystania z KSeF.

Chcesz uporządkować weryfikację i obieg faktur KSeF? Poznaj możliwości usprawnienia obsługi faktur w codziennej pracy.

Przed wysłaniem faktury do KSeF warto przeprowadzić lokalną walidację dokumentu i skorzystać z sandboxa udostępnionego przez MF. Wprowadź te czynności w stałej kolejności: przygotuj dokument, sprawdź go lokalnie, a następnie przetestuj go w środowisku testowym. Dzięki temu kontrola staje się częścią przygotowania faktury, a nie czynnością podejmowaną dopiero po wysyłce. W firmowej procedurze wskaż, kto sprawdza plik i kiedy dokument jest gotowy do dalszego obiegu. Osoby wystawiające faktury powinny wiedzieć, że walidacja lokalna i test w sandboxie poprzedzają wysyłkę do KSeF. Ustalona kolejność ułatwia spójne postępowanie przy kolejnych dokumentach.

Opisz również, co zrobić, gdy kontrola przed wysyłką ujawni problem. Przygotuj dokument ponownie i przeprowadź go przez ustalony etap walidacji, zanim trafi do KSeF. Procedura może wskazywać, gdzie zapisać informację o wykonanej kontroli oraz kto podejmuje decyzję o wysłaniu faktury. Dzięki temu walidacja staje się powtarzalnym elementem pracy, a nie jednorazowym sprawdzeniem zależnym od przyzwyczajeń pracownika. Uwzględnij lokalną kontrolę i korzystanie z sandboxa w instrukcji dla osób wystawiających dokumenty. Przypominaj o tych krokach także podczas wdrażania pracowników do firmowego obiegu faktur. Najważniejsze, by kontrola przed wysyłką odbywała się konsekwentnie i przed przekazaniem dokumentu do KSeF.

Make It Mine: Odczyt dokumentów (OCR)

Make It Mine oferuje odczyt dokumentów (OCR), czyli Optical Character Recognition, technologię rozpoznawania tekstu w zeskanowanych dokumentach i obrazach. Pozwala ona wyodrębniać dane z dokumentów zamiast przepisywać je ręcznie. W połączeniu z obiegiem dokumentów ułatwia przekazywanie faktur odpowiednim osobom w firmie.

Takie wsparcie sprawdza się przy fakturach z różnych źródeł, gdy chcesz uporządkować ich dalszy przepływ. Make It Mine oferuje również pełną obsługę faktur KSeF z automatyzacją dekretacji AI oraz automatyzację rozrachunków. Dobierz rozwiązania do procesów, które chcesz usprawnić.

Skontaktuj się z Make It Mine, aby porozmawiać o obsłudze dokumentów w Twojej firmie.

Przygotuj firmę na sprawniejszy obieg dokumentów

Wykorzystaj wyniki kontroli faktur, by ułożyć proces dopasowany do codziennej pracy firmy. Ustal, kto przegląda dokumenty, jak trafiają do akceptacji i kiedy są gotowe do dalszego przetwarzania. Sprawny odbiór i weryfikacja faktur w KSeF zaczynają się od jasnych zasad i narzędzi, które wspierają zespół, zamiast dokładać mu ręcznych zadań.

Make It Mine oferuje nowoczesne systemy do odczytu dokumentów (OCR) oraz zarządzania obiegiem dokumentów. Rozwiązania te porządkują przepływ faktur, od ich pozyskania po przekazanie do kolejnego etapu pracy. Wybierz usprawnienia odpowiadające potrzebom firmy i zaplanuj ich wdrożenie krok po kroku.

Skontaktuj się z Make It Mine, aby porozmawiać o tym, jak uporządkować obsługę dokumentów w Twojej firmie. Zacznij od procesu, który dziś najbardziej obciąża Twój zespół.

Najczęściej zadawane pytania o faktury w KSeF

Co to jest KSeF?

KSeF, czyli Krajowy System e-Faktur, przechowuje faktury ustrukturyzowane w formie danych możliwych do odczytu przez systemy finansowe. Dzięki temu możesz pracować z danymi w programie, zamiast przepisywać je z obrazu dokumentu. Wizualizacja ułatwia człowiekowi odczytanie treści, a uporządkowane pola automatyczne przekazywanie informacji do dalszego obiegu.

Co tak naprawdę sprawdza KSeF przy przyjmowaniu faktury, a czego nie sprawdza?

KSeF kontroluje techniczną zgodność pliku z wymaganym układem, ale nie ocenia zasadności zakupu ani intencji stron. Przy nietypowym dokumencie sprawdź więc kontekst: czy osoba zamawiająca potwierdza zakup i czy dokument odpowiada ustaleniom z dostawcą. Na przykład fakturę za usługę zamówioną przez inny dział skieruj do osoby, która może potwierdzić jej wykonanie.

Checklista weryfikacji faktur kosztowych z KSeF: co sprawdzać przed zaksięgowaniem?

Oprócz danych formalnych ustal, kto potwierdza zakup i do jakiego obszaru firmy należy koszt. Sprawdź, czy faktura nie została już wprowadzona pod inną nazwą pliku lub opisem. Przy kilku oddziałach przypisz dokument do właściwego miejsca powstania kosztu. Dołącz potwierdzenie odbioru lub akceptację zamówienia, jeśli przewiduje je firmowy proces.

Czy KSeF wysyła powiadomienia o nowych fakturach?

Nie opieraj kontroli dokumentów wyłącznie na e-mailach. Dostępność powiadomień zależy od używanego programu i jego ustawień, dlatego ustal w zespole, gdzie sprawdza się nowe faktury. Możesz przypisać tę czynność do konkretnej roli, na przykład osobie obsługującej zakupy. Dzięki temu łatwiej zauważyć brak dokumentu, nawet jeśli nikt nie otrzymał osobnego alertu.

Czy odrzucona faktura jest wystawiona?

Nie. Odrzucony dokument nie jest fakturą przyjętą do KSeF. Po otrzymaniu informacji o błędzie wystawca powinien poprawić dokument i przesłać go ponownie. Po ponownej wysyłce porównaj nową wersję z wcześniejszą korespondencją, aby uniknąć przypadkowego wprowadzenia dwóch zapisów dotyczących tej samej sprzedaży. Zachowaj też informację o przyczynie odrzucenia dla osoby obsługującej dokument.

Faktury-duchy w KSeF: jak je rozpoznać i co z nimi zrobić?

Sygnałem ostrzegawczym jest faktura, której nie potrafi potwierdzić ani osoba zamawiająca, ani odbierająca usługę. Wstrzymaj płatność do czasu wyjaśnienia, ogranicz dostęp do dokumentu do osób obsługujących sprawę i zachowaj korespondencję z wystawcą. Nie przekazuj danych logowania ani nie klikaj podejrzanych odnośników w wiadomościach dotyczących faktury. Takie kroki pomagają ograniczyć ryzyko nieautoryzowanej płatności.

Jak odebrać fakturę w KSeF krok po kroku?

Przygotuj odbiór i weryfikację faktur w KSeF jako powtarzalny proces: określ, którego podmiotu dokumenty przeglądasz, wybierz kryteria wyszukiwania i sprawdź wyniki za właściwy okres. Następnie pobierz potrzebne dokumenty do używanego programu i przypisz je osobom odpowiedzialnym za akceptację. Jeśli obsługujesz kilka firm, sprawdź, czy wybrany jest właściwy podmiot, zanim przekażesz pliki dalej.

Jak zweryfikować fakturę ustrukturyzowaną w KSeF: XML, NIP, kwoty i status?

Przy odbiorze i weryfikacji faktur w KSeF zacznij od porównania danych dokumentu z niezależnym potwierdzeniem zakupu, takim jak zamówienie lub protokół odbioru. W pliku XML sprawdź, czy pozycje składają się na podane sumy i czy dokument dotyczy właściwego kontrahenta. Jeśli analizujesz korektę, zestaw ją z fakturą pierwotną, by zobaczyć zmianę w pełnym kontekście.